Tarkastaja, taloudelliset väärinkäytökset – työpaikat Suomessa
Taloudellisten väärinkäytösten tarkastajat tekevät petostentorjuntatutkimuksia, joihin kuuluvat muun muassa tilinpäätöstietoihin liittyvät sääntöjenvastaisuudet, arvopapereihin liittyvät petokset ja markkinoiden väärinkäytön havaitseminen. He johtavat petosriskejä koskevia arviointeja ja laativat rikosteknisiä raportteja, joihin sisältyvät myös näytön analyysi ja todentaminen. Taloudellisten väärinkäytösten tarkastajat tekevät yhteistyötä sääntelyelinten kanssa.
Tarkastaja, taloudelliset väärinkäytökset - Mitkä taidot ovat pakollisia?
Yrityksissä tai pankeissa tehtyjen rahoitustransaktioiden havainnointi, seuraaminen ja analysointi. Transaktion pätevyyden määrittäminen ja epäilyttävien tai suuririskisten transaktioiden tarkistaminen liikkeenjohdollisten virheiden välttämiseksi.
Tarkastaa ja arvioida yritysten taloustietoja, tilejä, rahoitustuotteita ja taloudenhoitoa. Toteuttaa taloustutkintaa, jossa keskitytään eri seikkoihin, kuten vakuutushakemuksiin, petoksiin ja rahanpesun torjuntaan.
Pankkien hallinnoimat laajat ja jatkuvasti kasvavat pankkitoiminnot ja rahoitustuotteet, joita ovat muun muassa henkilökohtaisten pankkiasioiden hoito, yrityspankkitoiminta, investointipankkitoiminta, yksityispankkitoiminta, vakuutusala, valuuttakauppa, hyödykekauppa, osakkeilla, futuureilla ja optioilla käytävä kauppa.
Koota tietoja tilinpäätösten ja taloushallinnon tarkastushavainnoista ja laatia raportteja, esittää parannusmahdollisuuksia ja vahvistaa hyvä hallintotapa.
Taloudelliset tiedot yhtiön taloudellisesta asemasta tietyn tilikauden tai tilivuoden lopussa. Tilinpäätös koostuu viidestä osasta, jotka ovat tase, laaja tuloslaskelma, oman pääoman muutoksia koskeva laskelma, rahavirtalaskelma ja liitetiedot.
Petollisen toiminnan tunnistamiseen käytettävät tekniikat.
Tulkita lakia asian tutkinnan aikana, jotta saataisiin selville oikeat menettelyt tapauksen käsittelyssä, tapauksen ja asianomaisten osapuolten erityisasema, mahdolliset tulokset sekä parhaiden perustelujen esittämistapa, jotta tulos olisi paras mahdollinen.
Lukea, ymmärtää ja tulkita tilinpäätöksen keskeisiä kohtia ja indikaattoreita. Poimia tärkeimmät tiedot tilinpäätöksessä tarpeiden mukaan ja käyttää näitä tietoja osaston suunnitelmien laadintaan.
Hankkia yleiskuva yhtiön pankkitileistä ja niiden erilaisista tarkoituksista, hoitaa niitä ja pitää silmällä tilien saldoja, korkoja ja muita maksuja.
Arvioida ja seurata yrityksen taloutta, toimintaa ja niitä varojen liikkeitä, jotka eritellään tilinpäätöksessä. Tarkistaa taloutta koskevat tiedot, jotta voidaan varmistaa taloudenhoito ja hallinto.
Jäljittää tilejä, tarkistaa kirjanpidon tarkkuutta ja määrittää viat niiden ratkaisemiseksi.
Rikostiedusteluun ja tutkimustarkoituksiin käytettävien tietojen keräämisen ja analysoinnin menettelyt ja menetelmät.
Tehdä yhteistyötä muiden osastojen johtajien kanssa tehokkaan palvelun ja viestinnän varmistamiseksi esimerkiksi myynnissä, suunnittelussa, hankintatoimessa, kaupankäynnissä, jakelussa ja teknisissä asioissa.
Tutkia, selvittää ja huomata mahdollisia talousrikoksia, kuten rahanpesua tai veronkiertoa, joita voidaan havaita yritysten tilinpäätöksissä ja kirjanpidossa.
Tarkastaja, taloudelliset väärinkäytökset - Mitkä taidot ovat hyödyllisiä muttei pakollisia?
Erityyppiset rahoitusvälineet, jotka liittyvät markkinoilla saatavilla olevan kassavirran hallintaan, kuten osakkeet, joukkovelkakirjat, optiot tai rahastot.
Kirjanpitostandardit ja -säännöt, jotka koskevat pörssissä noteerattuja yhtiöitä, joiden on julkaistava ja julkistettava tilinpäätöksensä.
Kerätä, kirjata ja valmistella tiedot yrityksen taloudellisesta asemasta tietyn ajanjakson tai tilikauden lopussa. Tilinpäätös koostuu viidestä osasta, jotka ovat tase, tuloslaskelma, oman pääoman muutoksia koskeva laskelma sekä rahoituslaskelma ja liitetiedot.
Toimintalinjat ja säädökset, joilla säännellään halvemman hinnan veloittamista tavaroista ulkomaiden markkinoilla kuin samoista tavaroista kotimarkkinoilla.
Rikoksentekijöiden rankaisemiseen sovellettavat säädökset, perustuslait ja määräykset.
Valtioiden ja kansakuntien välisiä suhteita koskevat sitovat säännöt ja määräykset sekä oikeudelliset järjestelmät, jotka koskevat pikemminkin valtioita kuin yksityisiä kansalaisia.
Tietyllä alueella tai tietyssä maassa hyväksytty tilinpäätösstandardi, jossa määritellään rahoitustietojen julkaisua koskevat säännöt ja menettelyt.
Tiettyyn alaan sovellettava verolainsäädäntö, kuten tuontivero, valtion vero jne.
Hallinnoida kirjanpitoa ja noudattaa yleisesti hyväksyttyjä kirjanpitokäytäntöjä, kuten kirjata tapahtumat käypään hintaan, eritellä tavaroiden määrä, erottaa johtajien henkilökohtaiset tilit ja yrityksen tilit, siirtää varojen laillinen omistusoikeus realisaatioaikana ja noudattaa olennaisuuden periaatetta.
Analysoida tilinpäätöksiä, taloustietoja ja yrityksen kehitysnäkymiä yrityksen toiminnan jatkuvuuden määrittämiseksi.
Tietyn alueen varainhoitoa koskevat säännöt ja menettelyt. Alueen lainkäyttöelimet päättävät sen oikeudenkäyttöalueesta.
Osakemarkkinoilla toimivien yritysten julkisiin tarjouksiin sisältyvät osatekijät, kuten listautumisannin määrittäminen, arvopaperityyppi ja markkinoille tulon ajankohta.